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‘내부통제’ 검색 결과 7건

간접구매 지출 관리 체계를 사내에 상신할 때 필요한 항목을 빠짐없이 담은 Word 기입형 품의서 양식이다.

구매관리시스템 선정의 핵심은 기능 유무보다 우리 프로세스에 적용 가능한가, 실제 통제가 되는가, 운영 부담 대비 효과가 있는가다.

직무 분리 원칙에 이견은 없지만, 간접구매에서 이 원칙이 지켜지는지를 아무도 측정하지 않고 있습니다.

기존 8영역 평가체계는 가중치가 사실상 없고 성과 지표가 직접구매 문법에 고정돼 있어 실제 채점에서 작동하지 않는다.

규정 밖 구매(매버릭 스펜드)는 회사가 정한 구매 경로를 벗어나 구매팀이 볼 수 없는 곳에서 돈이 나가는 지출입니다.

규정은 문서에 있고 구매는 화면에서 일어나기 때문에, 사후 확인에 의존하는 지출 관리는 끝나지 않는 확인 업무를 남긴다.

사후 확인은 이상한 건을 찾아내고, 사전 통제는 규정에 맞지 않는 구매가 애초에 시작되지 않게 합니다.